附件3

重庆市南岸区财政局

2019年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策。

2.拟订全区财政、税收、行政事业单位国有资产、财务、会计管理制度并组织实施。拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，拟订全区财政发展战略和中长期规划，指导、监督管理全区财政工作。

3.分析预测宏观经济形势，参与拟订全区宏观经济政策，提出运用财税政策实施经济调节的建议，拟订推进统筹城乡改革和发展的财税政策。拟订区与镇（南山街道）分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策，参与研究拟订地方金融和融资政策。

4.管理全区财政收支，承担区级各项财政收支管理的责任。负责编制区级年度预算决算草案，组织执行区级年度预算。受区政府委托，向区人民代表大会报告区级预算及其执行情况，向区人大常委会报告调整预算、决算及其他重大财政事项。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。负责财政性资金的综合平衡。

5.负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。执行彩票管理政策，按规定管理彩票资金。

6.组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，指导和监督区级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责牵头区级预算单位公务卡结算制度改革。组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。

7.组织执行行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，并制定具体管理制度。参与公共资源的统计、分析。

8.负责审核和汇总编制区级国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度和办法，并按规定制定具体管理制度，收取区级国有资本收益。

9.负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款。负责财政投资评审管理工作。参与拟订区级建设投资的有关政策，执行基本建设财务制度。负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。负责农业综合开发等财政资金管理。

10.会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织执行社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制区级社会保障预决算。

11.拟订和执行政府债务管理的制度和政策，负责统一管理政府债务，防范财政风险。归口管理全区政府外债，负责全区利用国际金融组织和外国政府贷款赠款的全过程监督管理。代表区政府开展财税领域的国际交流与合作。

12.负责管理全区会计工作，组织实施会计法律法规，监督和规范会计行为，按规定制定并组织实施具体会计管理制度。

13.监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，查处违反财经法纪的行为。

14.负责财政宣传和财政信息工作，制定和执行财政政策研究和财政教育规划。

15.完成区委、区政府交办的其他任务。

（二）机构设置

按照优化协同高效的原则，设置相关内设机构。设立办公室、预算科、国库科（债务科）、行政事业财务科、社会保障科、经济建设科、产业科、农业科、会计法监科（行政审批科）、采购办10个内设机构，及下属二级单位，参公事业单位南岸区支付中心和全额事业单位南岸区政府投资评审中心。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2019年度决算编制的二级预算单位主要包括参公事业单位南岸区支付中心和全额事业单位南岸区政府投资评审中心。

（四）机构改革情况

2019年本单位不涉及机构改革。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计1905.07万元，支出总计1905.07万元。收支较上年决算数减少657.14万元，下降25.65%，主要原因是减少了对招商引资企业的补助资金。

2.收入情况。2019年度收入合计1892.66万元，较上年决算数减少669.55万元，下降26.13%，主要原因是减少了对招商引资企业的补助资金。其中：财政拨款收入1892.66万元，占100.0%。此外，年初结转和结余12.41万元。

3.支出情况。2019年度支出合计1905.07万元，较上年决算数减少644.73万元，下降25.29%，主要原因是减少了对招商引资企业的补助资金。其中：基本支出925.25万元，占48.57%；项目支出979.82万元，占51.43%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余0万元，较上年决算数减少12.41万元，下降100.0%，主要原因是年初结转结余为2018年职工调待支出，当年已全额发放完成。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计1905.07万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少657.14万元，下降25.65%。主要原因是减少了对招商引资企业的补助资金。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入1892.46万元，较上年决算数减少669.67万元，下降26.14%。主要原因是减少了对招商引资企业的补助资金。较年初预算数增加846.24万元，增长80.89%。主要原因是年中追加了对企业扶持资金682.52万元、三生三宜全国文明城区考核资金10万元、下达乡镇财政干部培训经费3.0万元、考试考务工作经费74.0万元等。此外，年初财政拨款结转和结余12.41万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出1904.87万元，较上年决算数减少644.85万元，下降25.17%。主要原因是减少了对招商引资企业的补助资金。较年初预算数增加846.24万元，增长79.94%。主要原因是年中追加了对企业扶持资金682.52万元、三生三宜全国文明城区考核资金10万元、下达乡镇财政干部培训经费3.0万元、考试考务工作经费74.0万元等。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数减少12.41万元，下降100.0%，主要原因是年初结转结余为2018年职工调待支出，当年已全额发放完成。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出975.53万元，占51.25%，较年初预算数增加119.85万元，增长14.01%，主要原因是增加了争资立项经费、三生三宜经费、考试考务工作经费及单位人员发生变动的福利待遇。

（2）科学技术支出682.52万元，占35.88%，较年初预算数增加682.52万元，增长100.0%，主要原因是增加了招商引资企业的补助。

（3）社会保障与就业支出168.08万元，占8.87%，较年初预算数增加35.96万元，增长27.22%，主要原因是单位人员发生变动和退休人员的抚恤金。

（4）卫生健康支出42.59万元，占2.24%，较年初预算数增加2.26万元，增长5.60%，主要原因是人员变动。

（5）农林水支出3.0万元，占0.02%，较年初预算数增加3.0万元，增长100.0%，主要原因是增长了乡镇财政干部培训经费。

（6）住房保障支出33.15万元，占1.74%，较年初预算数增加2.64万元，增长8.65%，主要原因是单位人员发生变动。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出925.25万元。其中：人员经费662.73万元，较上年决算数增加93.87万元，增长16.5%，主要原因是人员变动和人员增资等情况。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、退休人员的生活补助、抚恤金等。公用经费262.52万元，较上年决算数减少23.54万元，下降8.2%，主要原因一是严格贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、电费、公务用车维护费、系统维护费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入0.2万元，较上年决算数增加0.12万元，增长150.0%，主要原因是用于社会公益事业的列支。本年支出0.2万元，较上年决算数增加0.12万元，增长150.0%，主要原因是用于社会公益事业的列支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计1.94万元，较年初预算数减少3.06万元，下降61.2%，主要原因是严格贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。较上年支出数减少0.46万元，减少19.17%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2019年度未发生因公出国（境）费用支出。

本单位2019年度未发生公务车购置费支出。

公务车运行维护费0.99万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆维修费、洗车保养费、保险费用等。费用支出较年初预算数减少3.06万元，下降61.2%，主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大福下降。较上年支出数增加0.21万元，增长27.33 %，主要原因是当年汽车使用年限过长，汽车内部出现故障，进行一次大维修，公务车运行维护费较上年有所增长。

公务接待费0.95万元，主要用于接待招商企业和相关部门检查指导工作等发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少1.05万元，下降52.5%，主要原因是严格贯彻落实中央八项规定精神和“厉行节约”的要求。较上年支出数减少0.67万元，下降41.62%，主要原因是减少公务招待，杜绝浪费，严控接待标准，减少接待人数。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待9批次231人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费41元，车均购置费0万元，车均维护费0.99万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2019年度本部门机关运行经费支出262.52万元，机关运行经费主要用于办公费、公务车运行维护费、系统维护费、电费、物业管理费等，机关运行经费较上年决算数减少23.54万元，减少8.2%，主要原因是严格贯彻落实中央八项规定精神和“厉行节约”的要求，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费、邮电费、物业管理费等。

其中：本年度会议费支出7.53万元，较上年决算数增加3.5万元，增长86.92%，主要原因是今年召开招商引资会议，会议费较上年增长较大。本年度培训费支出7.44万元，较上年决算数减少5.41万元，减少42.11%，主要原因是严格贯彻落实中央八项规定精神，厉行节约，减少培训，严控参会人数。

1. 国有资产占用情况说明

截至2019年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

1. 政府采购支出情况说明

2019年度本部门政府采购支出总额164.4万元，其中：政府采购货物支出4.4万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出160万元。授予中小企业合同金额164.4万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额162.13万元，占政府采购支出总额的98.62%。主要用于采购日常的办公用品。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对6个项目开展了绩效自评，以填报目标自评表形式开展自评6项，涉及资金879.12万元，从评价情况来看，全年足额足量顺利完成各项目的实施。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

招商企业扶持资金项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况为主动适应经济发展新常态，进一步提升我区经济水平，着力引进现代服务项目落户，切实推进招商引资工作，对招商引资企业按项目投资协议内容进行政策兑现工作。项目全年预算数为682.52万元，执行数为682.52万元，完成预算的100.0%。主要产出和效果：一是招商企业实现销售收入2900万元，二是研发补助的企业研发投入占比超18.0%。（绩效目标自评情况详见下表）

2.绩效自评报告或案例

2019年本单位无绩效自评报告或案例。

（三）重点绩效评价结果

2019年本单位无重点绩效项目及绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十一）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-62988212