重庆市南岸区2022年财政预算执行情况及

2023年财政预算草案的报告

——2023年2月8日在南岸区第十九届人民代表大会第三次会议上

重庆市南岸区财政局

各位代表：

根据《预算法》有关规定和区人大常委会安排，受区人民政府委托，向大会报告2022年财政预算执行情况及2023年财政预算草案，并请各位政协委员提出意见。

一、2022年财政预算执行情况

按照南岸区十九届人民代表大会第一次会议批准的《重庆市南岸区2021年财政预算执行情况及2022年财政预算草案的报告》，以及区十九届人大常委会第八次会议批准的《重庆市南岸区人民政府关于调整2022年财政收支预算的报告》，2022年全区预算收支完成情况具体如下：

（一）一般公共预算收支情况

根据财政收支快报，2022年，全区一般公共预算收入完成568,019万元，为预算的94.9%，同口径增长0.7%。其中：区级税收收入394,791万元，为预算的77.2%，同口径下降13.5%；非税收入173,228万元，为预算的198.9%，同比增长64.8%；加上上级补助收入、一般债务转贷收入、调入资金、上年结转等，收入总计1,326,237万元。

一般公共预算收入较去年同期有所下降，主要受以下因素影响：一是面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，加上疫情反复等超预期因素影响，经济恢复迟缓；二是为进一步激发市场主体活力，支持企业更好应对经济下行压力，稳住宏观经济大盘，国家出台了一系列组合式税费支持政策，区级税收收入因落实退、减、缓、免税政策，收入大幅减少；三是支柱产业下行明显，土地出让不及预期，房地产和建筑业税收同比下滑27个百分点。

全区一般公共预算本级支出910,071万元，为预算的106.8%，同比增长9.9%；加上上解支出、一般债券还本付息支出、补充预算稳定调节基金，年末结转结余等，支出总计1,326,237万元。主要大类支出项目执行情况：一般公共服务支出74,344万元，同比下降4.2%；公共安全支出66,931万元，同比下降3%；教育支出182,617万元，同比增长1.3%；科学技术支出18,590万元，同比增长0.04%；文化旅游体育与传媒支出6,455万元，同比下降58.4%；社会保障和就业支出104,949万元，同比增长31%；卫生健康支出98,878万元，同比增长48.6%；节能环保支出19,917万元，同比增加1.8%；城乡社区事务支出143,815万元，同比增长48.2%；农林水支出36,997万元，同比增长5.3%；交通运输支出2,601万元，同比下降34.9%；资源勘探工业信息等支出69,612万元，同比下降10.5%；自然资源海洋气象等支出2,654万元，同比下降51.9%；住房保障支出36,689万元，同比增长23.7%；灾害防治及应急管理支出6,484万元，同比下降5.1%；债务付息及发行费用支出33,023万元，同比下降1.4%。

（二）政府性基金预算收支情况

2022年，因污水处理费收入调整了征收级次，全区无政府性基金收入。政府性基金上级补助收入加地方政府债务收入、上年结转，收入总计1,162,247万元。

全区政府性基金本级支出1,123,342万元，为预算的646%，同比下降25.5%。加上地方政府专项债务还本支出、年末结转结余，支出总计1,162,247万元。

（三）国有资本经营预算收支情况

2022年，国有资本经营预算收入完成21,717万元，为预算的434%，全部调入到一般公共预算收入。

（四）全年总财力及总支出情况

2022年，总财力2,427,226万元，总支出2,033,413万元，安排预算稳定调节基金56,696万元，地方政府债券还本支出210,102万元，一般公共预算结转99,572万元，政府性基金预算结转27,443万元。

（五）政府债务余额情况

2022年，全区偿还一般债券本金209,100万元、专项债券本金1,000万元，归还国际组织借款2万元，新增政府一般债务25,000万元、专项债务230,000万元。截至2022年末我区地方政府债券余额2,531,400万元，其中一般债务余额为975,800万元，专项债务余额为1,555,600万元。

二、2022年财政工作情况

2022年，面对疫情反复和错综复杂的国内外形势，我们坚持以党的二十大精神为指引，全面深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，贯彻落实党的二十大以及中央经济工作会议精神，在区委区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚持稳字当头、稳中求进总基调，兼顾稳大盘与防风险并重，贯彻落实新的组合式税费支持政策，加强财政资源统筹，强化政府债务管控，保证财政支出强度，优化财政支出重点和支出结构，严肃财经纪律，助力稳住经济大盘。

（一）重点工作情况

第一，夯实收入基本盘，确保平稳运行。加强财税收入研判、调度，在应减尽减、应退尽退的基础上做到应收尽收。加大“三资”统筹力度，积极盘活存量资金，增加可用财力，做大收入总量，积极对冲因疫情反复、减税降费等政策性因素和经济下行带来的减收影响，缓解财政收支矛盾。财政收入总体平稳，收入总量居主城区前3位，税收收入占一般公共预算收入比重比全市平均占比高出9.1个百分点。

第二，兜牢民生底线，增进民生福祉。调整支出结构，压缩一般性支出，着实兜牢“三保”底线，全年“三保”支出完成553,007万元，占年度一般公共预算的60.8%，夯实了基层运转和社会稳定的基础。强化资金调度，全力支持教育、卫生、就业和社会保障、公共安全、退役军人安置保障和优抚优待等政策落实。全年教育总投入达到288,000万元，有力保障了教育事业健康发展；安排疫情防控专项经费44,000万元，全力保障疫苗接种、集中隔离点、方舱医院建设、大规模核酸检测和医疗体系能力提升建设等抗疫支出；持续开展城市品质提升专项行动，安排专项资金1,600万元，着力解决社区食堂、环境综合整治、体育空间修缮等群众“急难愁盼”突出问题；安排民政惠民支出12,000万元，加强低保、困难救助、老年和儿童福利等保障力度。完善发放机制，全面启动惠民惠农财政补贴资金“一卡通”工作，累计发放惠民惠农资金6,770万元，惠及群众3万人次、集体经济组织26个，有力促进乡村振兴战略实施。

第三，发挥财政职能，助推经济发展。积极运用金融工具，建立规模3,000万元中小制造业抵押增值贷资金池，加强对中小微企业融资支持，通过融资担保、贷款贴息、奖励补助等方式，引导撬动金融资源向中小微企业汇聚。积极运用组合式税费支持政策，为企业减负和增加现金流241,864万元，其中留抵退税101,080万元，为制造业中小微企业缓税缓费52,644万元，新增减税降费88,140万元。积极统筹资金，支持科技创新，认真落实《支持科技创新若干财政金融政策》，建立财政科技投入逐年稳步增长机制。加大重点项目资金保障，争取和安排地方政府专项债券255,000万元，优先支持全区“十四五”规划、重点专项规划涵盖的重点项目。加大环保投入，积极支持大南山生态环境整治，保障污染企业生态搬迁、复耕复绿、农村管网改造、生态停车场等项目建设。落实就业优先政策，安排就业补助资金8,990万元，帮助高校毕业生、农民工等重点群体就业，延续实施职业技能培训、公益性岗位、失业保险稳岗返岗等补贴政策，积极支持重点企业用工投产。巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，统筹推进全区乡村振兴和城乡融合发展先行示范区建设，安排资金36,000万元，扎实推动乡村产业延链、补链、强链，促进产业基础高级化和产业链条现代化，加快补齐乡村基础设施短板，以城乡融合发展带动乡村振兴示范。

第四，推进财税改革，提升治理能力。探索完善镇级财政体制，建立激励机制，多措并举激发镇街优化营商环境、服务企业、发展经济的活力，推动财力下沉，夯实基层基础。推进预算“一体化”管理，实现财政业务数据集中统一，提升财政工作自动化、标准化、规范化水平。抓实预算绩效管理，加强预算公开评审，建立支出标准体系，实施全过程绩效监督和管理。完善常态化财政资金直达机制，分配直达资金87,697万元，实现财政资金快速精准使用。发挥政府采购政策功能，持续优化营商环境，200万元以下政府采购项目全部预留给中小微企业，200万元以上政府采购项目中，中小微企业占比达78.8%。强化财政监督管理，严肃财经纪律，持续开展财经秩序整治。优化财政投资评审，不断提高工作效能，有效防范财政资金投资风险。

第五，统筹发展安全，防范化解风险。牢固树立安全发展理念，全力防风险、保安全、护稳定。始终牢牢守住不发生系统性风险的底线，畅通政府债券发行渠道，坚决遏制新增隐性债务，抓实隐性债务化解，持续降低隐性债务规模。压实主体责任，开展债务风险等级评定，建立定期排查、报告机制，自觉接受区人大监督指导。2022年全区债务风险安全可控。

（二）落实区人大预算决议和服务代表委员情况

2022年，全区财政严格执行《预算法》《预算法实施条例》《重庆市预算审查监督条例》各项规定，依法接受区人大监督，严格按照区十八届人大六次会议决议和区人大财经委审查意见的要求，认真执行各项财政收支预算。向区人大专题报告了全区国有资产管理情况。完成了全年政府债务化解任务，全年政府债务风险可控。积极配合做好人大预算联网监督工作，加强数据推送和运用。针对代表委员们提出的宝贵建议和提案，区财政局高度重视、主动沟通、充分吸纳、及时转化，办理和落实情况满意度均为100%，积极推动解决代表委员和群众普遍关心的问题。

肯定成绩的同时，必须清醒认识到，财政工作还面临问题和挑战：一是疫情冲击仍在持续，影响市场信心，延缓经济复苏进度；二是经济结构有待优化，高能级的市场主体还不够多，牵引性的重大项目推进还需提速，产业链高端化、智能化、绿色化水平还需进一步提升；三是财政资金引领撬动作用发挥不够，有效投资存在差距，全社会发展经济的动能还有待积蓄；四是财税收入组织难度加大，二产处于调整期稳定期，三产处于培育期恢复期，大抓经济的氛围还有待加强；五是预算平衡难度更大，“三保”支出占比逐年提高，重大项目建设、教育卫生社保、政府债务还本付息等刚性支出增长较快，财政“紧平衡”状态持续存在。我们高度重视这些问题，更加精准落实财政经济政策，高效统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，适时加力，继续做好“六稳”、“六保”工作，持续保障改善民生，为全区经济社会高质量发展提供财力保障。

三、2023年财政预算草案

（一）预算编制指导思想和总体要求

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神开局之年，是实施“十四五”规划关键之年，做好财政工作意义重大。预算编制指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议精神，认真落实市委、区委重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，持续提振信心，持续扩大内需，持续深化供给侧结构性改革，努力实现稳进增效、除险清患、改革求变、惠民有感，确保新时代新征程全面建设社会主义现代化新南岸开好局、起好步。

财政工作的总体要求是：按照积极的财政政策加力提效的要求，重点把握以下方面：一是精准施策，积极增效。继续严格落实税费支持政策，用好用活财政政策工具，增强政策精准性针对性，着力为市场主体纾困解难，发挥财政稳投资促消费作用，突出对中小微企业、个体工商户等的支持，帮助企业转型升级和提升创新能力，推动经济企稳回升。二是统筹安排，保障重点。加强财政资源资金统筹，坚持有保有压、突出重点，着力优化支出结构，确保“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜牢“三保”底线，集中财力优先保障重大战略、重大部署、重大政策和重大项目实施，将支出向基本民生、乡村振兴、教育、科技创新等重点领域倾斜。三是有保有压，优化结构。落实党政机关过紧日子要求，厉行勤俭节约，严控一般性支出，努力降低行政运行成本。全面实施零基预算改革，健全完善能增能减、有保有压的预算分配机制，科学安排支出预算规模。四是讲求绩效，闭环管理。坚持全面实施绩效管理与推进零基预算改革深度融合，健全全过程预算闭环管理链条，开展绩效评价，加强绩效结果运用，着力提高财政资源配置效率和资金使用绩效。五是守住底线，防范风险。把防范化解风险放在更加突出位置，严格审查把关政府债券投资项目，增加投资有效性。统筹发展和安全、当前和长远，避免过高承诺，形成稳定合理的社会预期。聚焦应对重大挑战、抵御重大风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线，确保财政可持续和政府性债务风险可控。

（二）2023年财政收支预算草案

1．一般公共预算收支安排

综合考虑全区“十四五”时期宏观经济发展态势、政策延续因素和全市财政收入预期目标，2023年，一般公共预算收入预期576,500万元、增长1.5%左右，其中税收收入454,000万元、增长15%左右，非税收入122,500万元，下降29.3%左右。一般公共预算收入加提前下达市级补助、动用预算稳定调节基金、地方政府债券收入、上年结转、调入资金，品迭上解支出后，累计财力955,424万元。

2023年，一般公共预算本级支出拟安排866,924万元，地方政府债券还本支出88,500万元，合计拟安排支出955,424万元。主要支出项目预算安排：一般公共服务支出70,000万元，同比增长1%；公共安全支出66,686万元，同比持平；教育支出185,919万元，同比持平；科学技术支出15,400万元，同比持平；文化旅游体育与传媒支出6,455万元，同比下降55.4%；社会保障和就业支出86,000万元，同比增长13.8%；卫生健康支出75,676万元，同比增长7.4%；节能环保支出17,100万元，同比增长0.2%；城乡社区事务支出157340万元，同比增长2.2%；农林水支出25,000万元，同比增长0.3%；资源勘探工业信息等支出64,288万元，同比增长59.1%；自然资源海洋气象等支出4,700万元，同比增长48.8%。

按照《预算法》的要求，拟按当年本级一般公共预算支出的1%左右安排预备费10,000万元。

2．政府性基金预算收支安排

2023年，政府性基金预算收入包括提前下达市级补助、地方政府债券收入、上年结转，品迭上解支出、调出资金后，累计财力334,242万元。2023年，政府性基金预算支出拟安排255,242万元，债务还本支出79,000万元。

3．国有资本经营预算收支安排

2023年，国有资本经营预算收入预期20,000万元，主要是国有企业的资本收益、股息收入等，拟全部调入到一般公共预算收入。

四、2023年财政工作重点

2023年，我们将坚决贯彻党中央、国务院重大决策部署，认真落实市委、市政府和区委、区政府工作安排，积极发挥财政职能作用，扎实做好以下重点工作：

（一）全力稳经济。认真落实助企纾困政策，对标对表完善工作措施，持续减轻中小微企业、个体工商户等市场主体负担。继续用好银政共担风险补偿资金池和政府采购支持中小微企业政策，着力解决企业发展难题。作好专项债项目包装策划，积极发挥政府债券资金补短板、扩内需、稳投资的作用。

（二）全力抓收入。建立财税部门联席会议月调度机制，精准分析、精准调度，针对重点行业、重点龙头企业开展精准服务，培植优势税源。出台激励政策，充分调动各镇街各部门各板块抓经济、抓税收的积极性。强化“三资”统筹，继续做好闲置土地和国有资产资源盘活利用工作。稳定土地预期，积极推进土地出让，协调争取土地款及时足额返还。加大争资力度，最大限度争取上级部门支持。

（三）全力保支出。按照党政机关过“紧日子”的要求，严控“三公”经费，进一步压减非急需、非刚性支出，增加可用财力。按照保“三保”、保重点、保应急的支出顺序，力争支出强度不降低。强力推动预算绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理格局。持续开展财经秩序专项整治，加强审计问题整改，着力提升财政资金使用效能。

（四）全力守底线。贯彻“举债责任终身制”，坚决守住不新增政府隐性债务的高线和存量债务“不爆雷、不断链”的底线。制定年度化债工作方案，建立债务台账，定期开展隐性债务到期风险排查，切实防止违约风险。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，确保政府债券资金使用高效，债务风险总体可控。

（五）全力强队伍。规范财政权力运行，深入查找廉政风险点，推进财政内部廉政风险防控机制建设。充分发挥考核“指挥棒”作用，形成用制度管人管事良性机制。强化教育培训，进一步提高财政干部职工适应新常态、贯彻新理念的能力，推动财政工作提质增效。

各位代表！做好2023年财政工作，责任重大，任务艰巨，使命光荣！区财政将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实习近平总书记对重庆的重要指示批示要求，在区委、区政府的坚强领导下，主动接受区人大的监督，认真听取区政协的意见建议，不忘初心、牢记使命，踔厉奋发、勇毅前行，以更加积极的态度、更加务实的作风、更加有为的担当，扎扎实实做好财政各项工作，确保党的二十大精神在南岸落地生根，在新时代新征程为全面建设社会主义现代化新南岸不懈奋斗！

附件：1．2022年南岸区一般公共预算收入执行表

2．2022年南岸区一般公共预算支出执行表

3．2022年南岸区一般公共预算收支执行表

4．2022年南岸区一般公共预算本级支出执行表

5．2022年南岸区一般公共预算转移支付收支执行表

6．2022年南岸区一般公共预算转移支付支出执行表（分地区）

7．2022年南岸区一般公共预算转移支付支出执行表（分项目）

8．2022年南岸区政府性基金预算收支执行表

9．2022年南岸区政府性基金预算本级支出执行表

10．2022年南岸区政府性基金预算转移支付收支执行表

11．2022年南岸区国有资本经营预算收支执行表

12．2022年南岸区社会保险基金预算收支执行表

13．2022年南岸区社会保险基金预算结余执行表

14．2023年南岸区一般公共预算收支预算表

15．2023年南岸区一般公共预算本级支出预算表

16．2023年南岸区一般公共预算本级支出预算表（按功能分类科目的基本支出和项目支出）

17．2023年南岸区一般公共预算本级基本支出预算表（按经济分类科目）

18．2023年南岸区一般公共预算转移支付收支预算表

19．2023年南岸区一般公共预算转移支付支出预算表（分地区）

20．2023年南岸区一般公共预算转移支付支出预算表（分项目）

21．2023年南岸区政府性基金预算收支预算表

22．2023年南岸区政府性基金预算本级支出预算表

23．2023年南岸区政府性基金预算转移支付收支预算表

24．2023年南岸区国有资本经营预算收支预算表

25．2023年南岸区社会保险基金预算收支预算表

26．2023年南岸区社会保险基金预算结余预算表

27．南岸区2022年地方政府债务限额及余额情况表

28．南岸区2022年和2023年地方政府一般债务余额情况表

29．南岸区2022年和2023年地方政府专项债务余额情况表

30．南岸区地方政府债券发行及还本付息情况表

31．南岸区2023年地方政府债务限额提前下达情况表

32．南岸区本级2023年年初新增地方政府债券资金安排表

33．2023年南岸区“三公”经费预算汇总表

34．名词解释

附件1

2022年南岸区一般公共预算收入执行表

单位：万元

附件2

2022年南岸区一般公共预算支出执行表

单位：万元

附件3

2022年南岸区一般公共预算收支执行表

单位：万元

注：1．本表直观反映2022年一般公共预算收入与支出的平衡关系。

2．收入总计（本级收入合计+转移性收入合计）=支出总计（本级支出合计+转移性支出合计）。

3．调整预算数是指根据预算法规定，经区人大常委会审查批准对年初预算进行调整后形成的预算数，下同。

附件4

2022年南岸区一般公共预算本级支出执行表

单位：万元